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小松公司行為準則


社長致辭


  追求“質量與誠信”,最大限度地提升企業價值是小松的經營之本。企業價值,就是企業所獲得的來自其所在的社會以及利益攸關方的綜合信任度。要提高這一綜合信任度,不僅需要提升公司業績,提高經營的健全性和透明性,作為企業,還必須不斷提高為社會所信任的程度,與此同時,對商業社會規則、規范的遵守不可或缺。

  商業社會規則、規范,并不僅僅限于狹義的法律法規,同時也包括了商業社會中所通用的各種規則、規范。在社會對企業履行其社會責任的要求與日俱增的今天,每一位員工都能充分、自覺地認識到“企業的社會責任”,并能做到其行動不辜負社會對其所在企業的信任也已成為商業社會規則、規范的一個重要組成部分。

  商業社會規則、規范所涉及的范圍極廣,為此,特制定《小松公司行為準則》,旨在對在世界各地都必須遵守的商業社會規則、規范的基本原則、方針以及理念予以明示。以示小松集團作為企業所應有的企業形象的重要指針,《小松公司行為準則》與作為小松集團全體員工必須永遠傳承下去的代表小松的價值觀及優勢的“小松精神”具有同等重要的地位。包括小松集團經營負責人在內,全世界的小松員工都必須認真閱讀、正確理解并嚴格遵守《小松公司行為準則》,這也是作為全球化企業公民的小松集團的責任。

  正如我常和員工們說的,公司應該根據以下原則并按照以下順序對公司業務活動做出決定:安全(S)、遵紀守法(L)、品質(Q)、誠信(D)和成本(C)。

  安全?健康?遵紀守法,作為最優先原則,必須嚴格遵守。在全世界所有小松企業內都張貼有《關于安全衛生的社長指示》以及《遵紀守法五原則》。這是小松不變的方針和原則。

  本準則從大方面講由兩部分組成。第一部分是明確了小松的遵紀守法方針,并聲明小松集團各公司經營負責人和管理干部均宣誓遵守該方針。第二部分具體而明確地說明了包括我在內的全球小松員工在遵守商業社會規則、規范上必須做到的最基本要求。顯然,本準則限于篇幅,不可能包羅所有的商業社會規則、規范。此外,盡管是基于相同的基本理念,其細微之處也有可能因國家及地區的不同而存在差異。 因此,在應對具體問題時,包括各部門、各公司的負責人、管理干部在內,所有員工必須基于《小松公司行為準則》中所示的基本方針及理念,對所應遵守的商業社會規則、規范進行確認。

  我們致力于創造和維護安全、安心、健康、舒適的工作環境,遵守商業社會規則、規范,為真正實現擁有高度社會信任度的企業而努力。

2017 年 10 月 1 日
株式會社小松制所社長兼CEO 大橋徹二

經營方針


  追求“質量與誠信”,最大限度地提升企業價值是小松經營之本。
  企業價值,就是企業所獲得的來自其所在的社會以及利益攸關方的綜合信任度。要提高這一綜合信任度,小松集團各公司必須對企業的社會責任有充分、自覺的認識,同時,努力做好以下工作。

(1) 對質量與誠信的追求

  所謂“質量與誠信”,并不僅僅意味著為用戶提供滿意的產品與服務,而是一項貫穿于小松集團所有組織、事業、員工以及企業經營所有方面的根本出發點。
  為實踐這一方針,小松提出了5項原則,這是集團所有企業的經營指針,也是每一位員工日常工作中的行動指南。

 ?、?始終從用戶的角度出發,努力為用戶提供安全、環保且富有創造性的產品、服務的同時,為用戶提供最優的解決方案;

 ?、?始終不懈地追求技術與經營上的自我革新;

 ?、?從全球化視角推進集團經 營管理;

 ?、?做優秀的企業公民,為當地社會做出貢獻。

 ?、菸ぴ憊ぜ捌浼胰說慕】滌氚踩?,為員工提供能夠發揮其創造力的挑戰舞臺。

(2) 重視公司治理

  董事會是公司治理的核心機關。小松集團各公司要充分發揮董事會的作用,就經營上的重要課題進行實質性研究討論,切實做出審議決定和報告。

  小松集團各公司負責人必須腳踏實地、穩健經營、嚴格遵守法律法規和集團方針,建立并完善公司內部治理體系,提高經營健全性和透明度。

(3) “產品制造”競爭力的強化與“小松精神”

  公司治理的充實與“產品制造”上的優勢是小松競爭力的源泉。
  小松集團所追求的“產品制造”,就是提供用戶滿意的能夠支持其事業擴大的產品、服務及事業運行方案,同時也意味著在“產品制造”的每一道工序都對安全與環境?;び枰災厥?,以及對用戶來說不可或缺的存在價值。
  加強“產品制造”競爭力,需要研究開發、采購、生產、銷售、服務及管理部門等公司內部各部門,以及外協企業、代理店等構成產業鏈的所有環節及商業伙伴團結一致形成一個整體來開展經營活動。
  “產品制造”體現的小松優勢、支撐該優勢的堅強信念和基本理念,以及將之有效地付諸實踐的行為方式,聚合成“小松精神”。小松集團各公司在共享“小松精神”的同時,必須努力使“小松精神”在各自組織和員工中不斷傳承下去。


第一部分

  第一部分明確規定了小松遵紀守法方針,小松集團各公司經營負責人和管理干部均宣誓予以遵守。所有小松集團各公司的經營負責人和管理干部應仔細閱讀第一部分,并確保各公司的經營活動都按照本準則貫徹執行。

目錄
  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

1.遵守商業社會規則、規范

(1) 遵守商業社會規則、規范

  小松集團全體經營負責人和員工(以下稱為“全體員工等”)應對作為企業公民的小松的責任意識有充分、自覺的正確認識并遵守商業社會規則、規范。所謂“商業社會規則、規范”是對各國各地區的法律法規、規則、規格、標準以及社會規范的總稱。
商業社會規則、規范會隨著社會的發展變化而變化,為此,必須努力獲取最新的信息。

  不知道商業社會規則、規范是不可以的。因此,不僅要對與自己負責的事業和業務有關的規則、規范進行調查及確認,同時還必須讓有關人員對此有徹底的了解。當遇到與商業社會規則、規范相關的難于判斷的情形時,應當與上級、相關部門或專家協商,妥善處理。同時,對問題的解決不拖延,應積極地采取措施予以解決。

  全體員工必須嚴格遵守商業社會規則、規范,將不辜負社會對小松的信賴放在所有工作的首要位置,在任何情況下,不管是客戶要求還是上級指示,即使是出于“為了公司”這樣的理由,也絕對不能有違反商業社會規則、規范的行為,也不能讓同事和部下有這樣的行為。

  在知道有違反商業社會規則、規范的情形存在時,應立即向遵紀守法擔當部門及相關部門匯報,并與相關部門協作對其予以改正,采取必要措施防止再次發生。不得以任何理由對不正當行為及錯誤進行掩飾、掩蓋。

(2) 關于商務慣例

  各個國家和地區都存在獨有的商務慣例。在尊重這些商務慣例的同時,應以公平交易的原則為優先,對于有違公平交易原則的商務慣例則不得予以遵從。當商務慣例與法律法規、規則相抵觸時,必須優先遵從法律法規、規則。

(3) 與反社會勢力及團體的關系

  小松集團與威脅社會秩序及社會安全的一切反社會勢力及團體均不建立或保持任何關系。
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  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

2.自由公平的商貿交易

(1) 公平競爭

  小松集團作為世界領先的企業,嚴格遵守相關法律法規,以身作則開展公平自由競爭,并遵守以下事項。

 ?、?堅決反對串通、同業聯盟等限制自由公平競爭的行為,且絕對禁止此類行為;

 ?、誆灰苑貪?、造謠、中傷、干擾等不正當手段來排斥競爭對手;

 ?、鄄壞貌扇∮敫鞴?、各地區法律法規相抵觸的不正當的商務交易方法;

 ?、芏雜諤峁┑納唐芳胺竦鬧柿?、價格等進行正確的標示,不做會讓代理店及客戶產生誤解的不正當標示;

 ?、葑鷸廝說鬧恫?,并采取必要的措施防止侵犯他人知識產權;

 ?、薏壞靡圓徽蓖揪痘袢?、使用他人的機密信息。

(2) 與國內外政府機關及公務員等的關系

  與政治行政機關的關系應當是公正且健康的,絕對不建立或保持不健康關系。小松集團嚴格遵守相關法律法規,與公務員的交往均保持不會招來嫌疑或懷疑的高度透明的關系。
  小松集團各公司無論是對于本國還是國外的公務員(包括依照各國法律法規被視為相當于公務員的人員),杜絕包括營銷在內的以謀利為目的的為其提供、提議、承諾任何形式的金錢、物品、便利等相關利益的行為。此外,除自己的員工外,亦不得讓交易對象、代理商以及其他第三方有上述行為。
  為使上述規定得以遵守,小松集團各公司應在依照所在國、地區的法律法規、密切關注國際上反腐動向的基礎上另行制定實務性指南并徹底周知全體員工。

(3) 合理的出口貿易

  小松集團各公司應對維持國際和平及安全保障予以關注。依照這一原則,嚴格遵守各個國家或者地區的相關出口法律法規以及小松集團的方針和內部規則。小松集團全體員工在交易中應注意不使產品及技術被濫用于大規模殺傷性武器以及常規武器的開發?生產?使用?儲備、恐怖主義的支援、以及其他威脅世界和平等用途,同時,嚴格遵守各國關于出口管理的法律法規以及與此相關的公司規定。

目錄
  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

3.與社會的關系

(1) 企業的社會責任 (CSR)

  小松集團的事業依存于社會的健全與穩定。從這一角度出發,小松為推進自己的事業活動,在企業社會責任(=CSR:Corporate Social Responsibility)的重要性日益增大的今天,必須對企業社會責任有充分、自覺的認識并承擔作為企業公民的社會責任,同時,把對社會可持續發展作出貢獻視為自己責無旁貸的重要責任。
  小松集團將“通過事業活動本身,實現有益于社會之目的”作為自己的CSR基本理念,在遵守本行為準則中所記載的規則、重視環保、社會貢獻等方面積極開展活動,并積極采取措施讓小松集團開展的上述活動能夠為各利益攸關方所理解。
  為加強這些活動的開展,小松集團在小松本社設置統管集團CSR活動的部門——CSR辦公室,與各相關部門合作開展各項活動。

(2) 尊重人權

  小松集團在力所能及的范圍內,支持并尊重國際公認的人權,堅決不侵犯人權。
  小松集團堅決排除一切形式的強迫性或強制性勞動,拒絕使用童工。

(3) 與利益攸關方的關系

   會受到公司事業活動影響的人員統稱為“利益攸關方”。利益攸關方包括客戶、股東及投資人、代理店、外協企業、地區社會及員工等。小松集團充分認識到利益攸關方是小松的友好伙伴,公司通過公共關系(PR)、投資人關系(IR)等活動,妥當、及時且公平地披露準確的信息,努力與利益攸關方建立并保持長期的信賴關系。
 ?、倏突?
  對于小松集團的事業而言,客戶是最重要的利益攸關方。小松集團始終站在客戶立場上來考慮問題,在向客戶提供必要信息的同時真誠地聽取客戶的意見,通過環保、安全、富有創造性且具有卓越品質的產品與服務向客戶提供最佳的事業運行方案。
  小松重視與客戶的關系,但這并不是無原則地言聽計從。小松尊重客戶的意見,但當依照客戶的要求去做會違反商業社會規則、規范、有違客戶的利益時,則應向客戶進行認真的說明,并有勇氣說“不”。
 ?、?股東和投資人
  小松集團盡自己最大的努力來保證股東的投資價值,并使股東利益達到最大化。股東利益的最大化,并不是謀求眼前的短期利益,而是從長遠角度出發,實施嚴格遵守商業社會規則、規范的穩健經營,不斷提高公司業績。
  除法律法規所規定的事項外,我們還會及時、公平地向股東及投資人披露公司經營方針、業績、分紅政策以及涉及經營各個方面的準確信息,實行透明經營。
 ?、鄞淼?
  代理店是小松集團的重要事業合作伙伴,是銷售服務網絡的基礎。小松嚴格遵守與代理店之間簽訂的協議,真心誠意地努力與代理店建立長期穩定可靠的信任關系。另外,我們對代理店實行必要且合理的支援,在協助代理店開展遵守商業社會規則、規范活動的同時,努力推動代理店按照《小松公司行為準則》的精神開展經營活動。
  在選擇代理店時,小松會根據候選者的經營狀況、對商業社會規則、規范的遵守情況以及商業上的客觀判斷,并據此來做出決定。
 ?、芡廡笠?
  外協企業是小松集團的重要合作伙伴,小松真心誠意地努力與外協企業建立長期穩定可靠的信任關系。小松與外協企業保持健康商業關系,與外協企業之間不進行過度的接待及其他違反商業社會規則、規范的行為,并努力推動外協企業按照《小松公司行為準則》的精神開展經營活動。
  在選擇外協企業時,小松堅持自由競爭原則,根據候選者對商業社會規則、規范的遵守情況、安全管理、產品質量、成本及交貨期等進行商業上的客觀判斷,并據此來做出決定。
 ?、?地區社會
  沒有與地區社會居民的和睦相處,就沒有企業的可持續發展。小松集團各公司將通過緊密交流與溝通,實現與地區社會的利益協調,努力成為良好的企業公民,為所在地區做出自己的貢獻。
 ?、拊憊?
 ?。ㄇ氬臥牡諞徊糠值?5 節“公司與員工之間的正確關系”了解詳細說明)

(4) 社會貢獻

 ?、倩糾砟?
  盡管企業所應承擔的社會責任的具體內容會因國家、地區、企業而有所不同,然而,企業履行其社會責任的關鍵是實現與社會的共存, 即滿足社會的需求并取得社會的信任。如同前面所述,小松集團以“通過事業活動本身,實現有益于社會之目的”作為自己在全球范圍內的CSR基本理念,在此基礎上,將在世界各地努力成為優秀企業公民、實現與地區社會的和諧、為地區社會做貢獻作為企業社會責任的重要內容。為此,小松集團將持續在世界各地積極開展社會貢獻活動。 社會貢獻活動的基本理念(目的及社會貢獻五原則):
  目的: “小松集團及其員工要認識到作為地區社會一員所應承擔的責任,積極為社會做貢獻?!?
  社會貢獻五原則:
  持續性;
  公益性;
  自主性;
  員工認可;
  不以廣告宣傳為目的
 ?、?員工公益活動
  公益活動是員工自主判斷、自覺自愿參加的活動。小松集團對員工參與公益活動表示敬意,并制定各種制度支援員工的公益活動,但不會強制員工參加公益活動。

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  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

4.地球環境?;?/strong>


  小松集團各公司提供的產品,在為人們實現豐富舒適的生活做出貢獻的同時,其生產、使用、廢棄的過程中也增加了環境的負擔,公司應積極努力采取措施減輕環境負擔。
  向客戶提供于人于環境皆宜的產品及服務是公司的職責。 在《小松地球環境基本方針》中,小松明確了努力?;さ厙蚧肪車奶?。在這一方針的指引下,小松將環?;疃ㄎ揮諫淖鈑畔瓤翁庵?,全面推進環境?;せ疃目?。

  【地球環境基本方針的基本理念與行動指南(節?。?br />

  《基本理念》

  (1) 為實現社會的可持續發展做貢獻
  將環?;疃ㄎ揮諫淖鈑畔瓤翁庵?,在開展事業活動的過程中,采用先進的科學技術,致力于地球環境?;?,為社會的可持續發展做出貢獻。
  (2) 兼顧環保和經濟
  追求環保(環保性)和經濟(經濟性)雙贏,進行能夠滿足客戶要求的卓越“產品制造”。
  (3) 企業社會責任
  嚴格遵守各地區的法律法規,根據各地區的環境課題制定自主標準,推進環?;疃目?,同時,積極與所有利益攸關方緊密交流,履行企業社會責任。

  《重點領域行動方針》

  降低產品生命周期中溫室氣體的排放
  節能生產、零排放以及提高產品循環利用率
  制定與遵守大氣、水環境等自主標準,切實管理化學物質
  開展生物多樣性活動

  小松集團各公司應根據上述基本方針,在開展各自的事業活動的過程中努力推進環境?;せ疃?。


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  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
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5.公司與員工之間的正確關系


  員工是擔負公司事業發展的重要力量,是小松不可替代的寶貴財富。小松集團各公司在尊重每一位員工的基本人權的同時,尊重員工的個性和人格,公平對待每一位員工。
  公司在努力加強與員工的交流、為員工營造安心、安全的職場環境的同時,通過培訓、研修提高每一位員工的能力,使大家切實感受到工作的價值與自豪感,并為員工提供能夠充分發揮其自身能力的發展 空間。

(1) 全球性人事方針

  人事制度反映著各地區不同的歷史與文化,應該正確理解并認識到制度的差異。
  小松集團各公司基于以下基本方針,建立反映各地區情況且適合于該地區的人事制度。
 ?、俳憊ぷ魑鋈?,在尊重其基本人權的同時,尊重其個性、人格及個人隱私。
 ?、詮蘭?、公平對待(包括平等的雇傭關系)每一位員工。杜絕因國籍、人種、民族、膚色、性別、性取向、性別認同、年齡、宗教信仰、血統、有無殘疾、婚姻狀況或其他理由而設置不當的差別等行為。
 ?、叟ξ憊ぬ峁┛捎敫鋈松釹嗥膠?、又具有充實業務的職場。無論是職場內還是職場外,小松集團杜絕任何形式的騷擾行為(包括性騷擾、暴力或其他虐待行為)。
 ?、芨饗鈧貧鵲納杓埔約霸擻糜θ〉迷憊さ睦斫?;制度制定后應正確地傳達給員工,盡可能地公開。
 ?、菅細褡袷氐鋇毓賾誒投呷ɡ姆煞ü?,真誠地與員工個人或代表的對話以及協商。
 ?、薏還陀猛?,不強制勞動。
 ?、呱瓚ǜ韉厙邢嚶赫Φ睦投跫?。
  如發現存在違反上述基本方針的情形或行為時,小松集團各公司應立即展開調查并采取必要的對應措施。

(2) 安全衛生方針

 ?、儺∷杉攀紫紉叭繁O蛟憊ぬ峁┠芄皇蠱滸殘墓ぷ韉幕肪場輩ⅰ巴平憊そ】倒芾砘疃?。
 ?、諞虼?,小松集團上下一致努力,積極開展“安全衛生、健康管理”活動。
 ?、坌∷杉鷗韃棵鷗涸鶉?,都應該將上述課題視為首要任務,帶頭積極行動。

(3) 員工安全措施的充實

  小松集團各公司應對恐怖主義、沖突、暴亂、自然災害等可能危及員工生命、身體等事態的發生可能性時刻保持關注,一旦發生此類事態,應以最大程度地減小員工的受害為目標,努力做好日常員工安全措施充實工作。

(4) 公司資產與利益的?;?/h3>   小松集團各公司應告知每一位員工均要?;す咀什肜婷饈芴拔?、毀損、損失等,并且遵守如下事項:
 ?、??;す鏡淖什?
  公司的資產,包括設備、備品備件、資金以及信息等,只可用于 公司的業務,不得將其運用于其他目的。另外,小松集團各公司必須按照公司規定對這些資產進行嚴格管理,以避免公司資產的毀損,避免這些資產被遺失、泄漏、盜取以及不正當利用。
 ?、詮局恫ǖ謀;び胗行г擻?
  知識產權是公司的重要財產,為了將與公司業務相關的發明設計方案、創作等作為公司的權利?;て鵠?,應當按照公司內部規章制度,盡快辦理將其權利化的手續。另外,應當采用最有效的方法使公司所擁有的知識產權能得到最大程度利用,并及時采取相應?;ご朧┮員苊夤局恫ū凰飼址富蠆徽崩?。


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  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
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  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

6.信息的使用處理

  

(1) 信息的?;び牘芾?/h3>

  信息及其基礎設施(以下統稱為“信息資產”)是小松集團的重要財產,小松集團各公司應告知全體員工按照法律法規以及公司內部規章制度,妥善?;?、管理信息資產。包括過失在內,特別要注意不得有下列行為:
  ?未經許可向第三人(公司內外個人或者單位)披露未公開發布的信息;

  ?將相關信息用于自身工作以外的目的;

  ?未經許可修改信息;

  ?妨礙業務上對信息資產的使用

  ?對公司網絡系統不采取正確有效的預防措施來防范網絡攻擊、黑客入侵和其他非法訪問。

  各種信息的相應?;ぜ靶畔⒐芾矸矯嫻淖⒁饈孿?br />

 ?、俟拘畔?br />   與技術、營業等相關的信息是小松集團的重要財產,只可將這些信息有效運用于公司業務,未經許可,不得擅自公開、修改、破壞或銷毀。

 ?、誑突Ъ吧濤窠灰追叫畔?br />   對于通過商務交易等取得的客戶事業相關信息(包含機械信息、施工管理信息、生產管理信息)及商務交易方信息,公司負有根據相關法律法規及合同等予以妥善管理的義務。要充分注意客戶和商務交易方信息的使用處理,除法律法規有強制性規定外,未經許可不得向第三人披露或用于其他目的。

 ?、墼憊ば畔?br />   公司承擔著妥善管理員工個人信息且不得將其用于非正當目的用途的義務。對于在業務上獲取的員工個人信息,除取得本人同意或法律法規有強制性規定外,未經許可,不得向第三人披露或用于其他目的。

 

(2) 信息資產的有效使用

  公司信息資產服務于企業經營工作,不得用于違法行為或其他違反商業社會規則、規范的行為,也不得用于私人目的。各員工必須按照公司內部的規章制度,根據其職責正確地使用、運用信息資產。  

(3) 禁止內幕交易

  任何員工均不得依據未經公開的公司內外信息,進行內幕交易或有可能涉嫌內幕交易的交易。

 

(4)向公司內外披露正確的信息

  除涉及法律法規、合同等規定的保密事項或屬于企業機密的事項外,小松集團應積極向股東、投資人等利益攸關方公開涉及整個生產經營的信息,對于咨詢則應在注意公平性的同時妥善迅速地對應。同時,也要向全球員工積極披露相關信息。
  另外,小松集團為防止因不正確的披露或員工濫用社交媒體而導致對小松集團的誤解,甚至對小松集團聲譽造成損害,特制定相關指南,并讓每一位員工知曉且貫徹執行。

目錄
  • 1.遵守商業社會規則、規范
  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

7.內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保

 

(1) 公司內部監管的保證

  為確保按照合并報表基準實施妥善的公司內部監管,小松集團努力按照公司法及相關法律法規確立并維持內部監管體制,尤其應①維持、提高經營的透明性、健全性、高效性,②遵守集團范圍所處的商業社會的規則、規范,③實施妥善的風險管理等。
  因此,小松集團各公司必須建立、完善有效的內部監管體制。

(2) 財務報告可靠性的確保

  小松集團作為上市公司,有義務根據公司法以及相關法律就與財務報告相關的內部監管及程序的有效性提出報告(內部監管報告),在財務報告的可靠性方面負有非常重要的責任。
  為了保證財務報告的正確性,不僅僅是財務工作人員,包括小松集團各公司的經營負責人以及全體員工在內必須根據法律法規及公司內部規章制度等,正確處理業務記賬、費用處理等會計與稅務方面的工作。
  小松集團各個公司必須在認識上述內容的基礎上,建立、完善確保本公司財務報告可靠性的內部監管體制,同時必須根據相關法律法規、適用的會計準則以及公司內部規章制度,及時并正確地做出財務、稅務和會計方面的記錄及報告。
  小松集團各公司的CEO和CFO有義務就本公司每年財務報告符合相關法律法規及適用的會計準則向小松制作所的CEO及CFO進行宣誓,同時當財務報告可靠性方面存有重大缺點或缺陷時,有義務向小松本社進行匯報。

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  • 2. 自由公平的商貿交易
  • 3. 與社會的關系
  • 4. 地球環境?;?/span>
  • 5. 公司與員工之間的正確關系
  • 6. 信息的使用處理
  • 7. 內部監管體制的確立和財務報告可靠性的確保
  • 8. 遵紀守法體制

8. 遵紀守法體制


(1) 遵紀守法委員會與遵紀守法擔當負責人

  為確保集團整體貫徹遵守商業社會規則、規范,小松集團在日本總部(或稱本社)設置“遵紀守法委員會”,負責審議、解決相關問題。遵紀守法委員會委員長由小松本社社長擔任。
  同時,小松集團在總部公開任命集團公司領導負責遵紀守法工作,指導小松集團的遵紀守法活動。

(2) 遵紀守法委員會的職責

  為確保小松集團整體貫徹遵守商業社會規則、規范,遵紀守法委員會履行下述職責:
 ?、偕笠椴⒕齠ü賾諮細褡袷厴桃瞪緇峁嬖?、規范的方針;
 ?、詮菇ú⑼晟菩∷杉諾淖竇褪胤ㄌ逯?;
 ?、勱賾諮細褡袷厴桃瞪緇峁嬖?、規范的標準與方針等向員工以及集團各公司傳達,并實施教育與啟蒙活動
 ?、苣誆烤儔ㄖ貧鵲耐平霸擻?;
 ?、縈泄刈袷厴桃瞪緇峁嬖?、規范的個別問題的對應(咨詢、建議以及問題發生時的對應處理),防止同樣問題的重復發生。

  作為常設機構,小松集團在總部(或稱本社)設置遵紀守法室。

(3) 對內部舉報的對應

  為在發生違反以及疑似違反商業社會規則、規范情況時能夠及時受理相關咨詢、舉報,且迅速對相關事實進行調查并做出合理應對,小松在總部常設——遵紀守法熱線。

(4) 對內部舉報者的?;?/h3>   對通過遵紀守法熱線進行咨詢、舉報的小松集團公司員工,除出于不正當目的進行的舉報外,公司承諾咨詢、舉報者本人不會因此受到任何形式的報復或傷害。

(5) 小松集團各公司體制的充實

  為進一步促進遵守商業社會規則、規范活動的開展,小松集團各公司高層管理干部應該以身作則,營造與員工公開坦誠交流的氛圍。構建遵紀守法體制、明確遵紀守法責任部門,并在公司內部公布周知。同時密切聯系小松本社,使上述(1)至(4)項得于貫徹,完善各自對應的遵紀守法規定。
   關于內部舉報體制的落實,集團各公司相互協助,在各地區開通不受語言限制的咨詢、舉報熱線,配備經驗豐富的人員,對處理流程明文化。
   小松集團各公司在不與[小松公司行為準則]相抵觸的范圍內,依據各國和地區的實際情況,制定符合本國和地區商業規則以及業務模式的補充性行為準則。補充性行為準則的制定以及改版或者廢除必須事先與小松總部(或稱本社)進行充分溝通,并得到小松總部(或稱本社)批準后方可實施。

第二部分內容面向小松集團員工,如下做簡要說明。

1.  遵紀守法五原則
2.  基本職業道德
3.  利益沖突
4.  遵守《反不正當競爭法》和保持公平競爭
5.  禁止賄賂行為
6.  出口管控
7.  產品安全和可靠性
8.  環境?;?
9.  非歧視性的均等的就業機會
10. 職場騷擾
11. 員工隱私權
12. 安全和健康
13. 電子通訊工具
14. 商業機密和專有信息
15. 禁止內幕交易
16. 信息披露
17. 內部監管體制的確立
18. 確保財務報告的可靠性


. 1998年1月1日初版發行
. 1999年1月1日第二版發行
. 2000年6月1日第三版發行
. 2001年10月1日第四版發行
. 2003年2月1日第五版發行
. 2004年12月1日第六版發行
. 2007年1月15日第七版發行
. 2008年10月1日第七版第2次印刷發行
. 2011年4月1日第八版發行
. 2014年4月1日第九版發行
. 2017年10月1日第十版發行

滬公網安備 31011502002841號

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